Posts in Category: Pensioen en AOW ontvangen in Duitsland

Nederlanders en rentenieren in Duitsland – Nederlandse pensionados naar Duitsland

Is Duitsland een paradijs voor pensionados ?

 Zeker niet, paradijzen  bestaan nergens. Maar meer dan de helft van onze klanten die wij bij de aankoop van een huis in Duitsland hebben mogen begeleiden zijn pensionados dus kan het hier eigenlijk niet zo slecht zijn....

Veel Nederlanders overwinteren in warmere oorden, Spanje, Portugal enzv maar wij hebben de ervaring dat ook veel weer terug komen om toch weer dichter bij de familie te wonen (Kleinkinderen ?)  Nou is Duitsland niet bepaald een warm land en het klimaat dichter bij de grens is toch vergelijkbaar met het Nederlandse. Misschien iets minder zeewind.

Als je voor je officiele pensioen leeftijd naar Duitsland zou vertrekken dan stopt je opbouw van de AOW na een jaar dat je uit Nederland vertrokken bent. Dus dat betekent minder AOW op het moment dat je recht op AOW hebt.

Daarentegen staan de lagere levenskosten, goedkopere woningen, een derde van de wegenbelasting vergeleken met Nederland

Ook belangrijk om aan te denken : Uw testament en het erfrecht;  Lees meer in het rechter kolom of gebruik de zoekfunctie met trefwoorden zoals testament,erfrecht enzv.

Deel uw mening en uw ervaring onder aam deze pagina, uw email adres blijft verborgen !

Belasting over pensioenen ,lijfrenten en uitkeringen uit Nederland

Ontvangt u per jaar meer dan € 15.000 uit pensioenen, lijfrenten en socialeverzekeringsuitkeringen uit Nederland? Dan betaalt u daarover in Nederland belasting.

Voorbeeld

U ontvangt uit Nederland € 10.000 AOW en een bedrijfspensioen van € 4.500. Opgeteld is dit een bedrag van € 14.500. U ontvangt dus minder dan € 15.000 aan pensioenen en uitkeringen uit Nederland. Dit betekent dat u in Duitsland belasting betaalt over uw AOW en bedrijfspensioen.

Voorbeeld

U ontvangt uit Nederland € 10.000 AOW, een bedrijfspensioen van € 4.500 en een lijfrente van € 1.200. Opgeteld is dit een bedrag van € 15.700. U ontvangt dus meer dan € 15.000 aan pensioenen en uitkeringen uit Nederland. Dit betekent dat u in Nederland belasting betaalt over uw AOW, bedrijfspensioen en lijfrente.

Let op!

Overheidspensioenen tellen niet mee bij de berekening van het totaalbedrag van uw pensioenen, lijfrenten en socialeverzekeringsuitkeringen die u jaarlijks uit Nederland ontvangt.

Bron: Website van de baeastingdienst  Lees meer hier

Deel uw mening en uw ervaring, uw email adres blijft verborgen !

Het nieuwe belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland

Het is definitief:

Op 1 januari 2016 treedt een nieuw belastingverdrag met Duitsland in werking. In dit onderdeel leest u informatie over die afspraken. U kunt de volledige tekst van het nieuwe belastingverdrag tussen Duitsland en Nederland lezen.

Het belastingverdrag is bindend voor beide landen en gaat dus altijd voor op de nationale wetgeving. Het verdrag vermijdt dus dubbele belasting, maar ook dubbele vrijstelling. U betaalt of in Duitsland of in Nederland belasting over een inkomen.

Bron: Belastindienst.nl

Oudere berichten :

Zeer waarschijnlijk zal op 1 januari 2016 het belastingverdrag
tussen Nederland en Duitsland worden aangepast.
Op bijna alle terreinen zullen wijzigingen optreden.

Het belastingverdrag is bindend voor beide landen en gaat dus altijd voor op de nationale wetgeving. Het verdrag vermijdt dus dubbele belasting, maar ook dubbele vrijstelling. U betaalt of in Duitsland of in Nederland belasting over een inkomen. Lees meer (op de website van de belastingdienst)

Oudere berichten

10-03-2015

Het belastingverdrag is bindend voor beide landen en gaat dus altijd voor op de nationale wetgeving. Het verdrag vermijdt dus dubbele belasting, maar ook dubbele vrijstelling. U betaalt of in Duitsland of in Nederland belasting over een inkomen.

Woont u in Nederland of Duitsland en hebt u inkomen uit het andere land? Dan krijgt u te maken met 2 landen die belasting kunnen heffen over dat inkomen. Om te voorkomen dat beide landen over hetzelfde inkomen belasting heffen, hebben Nederland en Duitsland onderling afspraken gemaakt. Deze afspraken zijn vastgelegd in een belastingverdrag. Met die afspraken kan worden vastgesteld welk land het recht heeft belastingen te heffen.

Op 1 januari 2015 treedt naar verwachting een nieuw belastingverdrag met Duitsland in werking. U kunt de volledige tekst van het nieuwe belastingverdrag tussen Duitsland en Nederland (opent in nieuw venster) lezen.

Voor gepensioneerden/uitkeringsgerechtigden geldt vanaf dat moment:

Ontvangt u per jaar meer dan € 15.000 uit pensioenen, lijfrenten en socialeverzekeringsuitkeringen uit Nederland? Dan betaalt u daarover in Nederland belasting.

Voorbeeld

U ontvangt uit Nederland € 10.000 AOW en een bedrijfspensioen van € 4.500. Opgeteld is dit een bedrag van € 14.500. U ontvangt dus minder dan € 15.000 aan pensioenen en uitkeringen uit Nederland. Dit betekent dat u in Duitsland belasting betaalt over uw AOW en bedrijfspensioen.

19H

Voorbeeld

U ontvangt uit Nederland € 10.000 AOW, een bedrijfspensioen van € 4.500 en een lijfrente van € 1.200. Opgeteld is dit een bedrag van € 15.700. U ontvangt dus meer dan € 15.000 aan pensioenen en uitkeringen uit Nederland. Dit betekent dat u in Nederland belasting betaalt over uw AOW, bedrijfspensioen en lijfrente.

Let op!

Overheidspensioenen tellen niet mee bij de berekening van het totaalbedrag van uw pensioenen, lijfrenten en socialeverzekeringsuitkeringen die u jaarlijks uit Nederland ontvangt.

Bron: belastingdienst.nl

 

Lees ook meer hier

Recente berichten :

AOW-pensioen in Duitsland ontvangen

Als u in Duitsland woont kunt u uw AOW-pensioen en inkomensondersteuning AOW blijven ontvangen zoland u aan de voor waarden voldoet. Er is een belastinverdrag met Duitsland gesloten met duidelijke afspraken over de controle op het recht op uitkeringen.

Er zijn nog andere factoren die gevolgen kunnen hebben voor de hoogte van uw AOW-pensioen en inkomensondersteuning AOW. Wij raden u daarom aan om contact op te nemen met de SVB als u van plan bent om naar dit of een ander land te verhuizen.

Lees meer op de website van de Sociale Verzekeringsbank hier

en over het belastingverdrag met Duitsland hier

Blijft u niet in Nederland werken dan is het volgende van belang:
Iedereen die in Nederland woont bouwt, vanaf zijn/haar 16e tot 65ste levensjaar, ieder jaar 2% AOW op hetgeen in de meeste gevallen leidt tot een 100% AOW-uitkering bij het bereiken van 65-jarige leeftijd.

Lees meer

Geef een reactie - Deel uw mening en ervaring

AOW aanvragen als u in Duitsland woont

Woont u buiten Nederland? Het aanvragen van een AOW-pensioen verschilt per land.

Er zijn drie mogelijkheden:

1. U woont in een land van de EU (Europese Unie).

U kunt kiezen. U kunt de AOW aanvragen bij de pensioeninstantie in het land waar u woont of in het land waar u het laatst verzekerd was. Wij adviseren u om aan te vragen in het land waar u woont.

2. U woont in een land waarmee Nederland een verdrag over sociale zekerheid heeft gesloten of in een land van de EER (Europese Economische Ruimte).
Bent u in dat land verzekerd voor een basispensioen van de overheid? Neem dan voor uw AOW-aanvraag contact op met de instantie die dat pensioen regelt.

Bent u in dat land niet verzekerd voor een basispensioen van de overheid? Neem dan contact op met de pensioeninstantie van het land waar u het laatst verzekerd was. Is dat Nederland, dan sturen wij u het aanvraagformulier. Woont u in de Verenigde Staten? Neem dan voor uw AOW-aanvraag contact op met de instantie in de VS die het pensioen regelt.

3. U woont in een ander land.

Neem dan contact met ons op, dan sturen wij u een aanvraagformulier.

Al klant van de SVB? Dan hoeft u niets te doen.

Als u bijvoorbeeld al een nabestaandenuitkering Anw of een remigratie-uitkering van ons krijgt, hoeft u niets te doen. Wij nemen dan een aantal maanden voordat u de AOW-leeftijd heeft zelf contact op met de SVB (Sociale VerzekeringsBank).

Klik hier voor contactgegevens Svb!

Gepensioneerde het beste af in Duitsland ?

Gepensioneerden die zich net buiten Nederland willen vestigen, kunnen financieel gezien het best verkassen naar Duitsland. Wie verhuist naar België is namelijk veel meer kwijt aan belastingen.

Dit blijkt uit een studie van Belgische, Duitse en Nederlandse deskundigen op het gebied van grensarbeid. „Dat België een belastingwalhalla is, blijkt een vooroordeel”, zegt onderzoeker Ger Essers.

De deskundigen onderzochten hoeveel een Nederlandse gepensioneerde kwijt is aan belasting en zorgpremies in Nederland, Duitsland en België. Zij namen hierbij een bruto-inkomen van 20.000 euro en 40.000 euro als uitgangspunt. Deze bedragen zijn opgebouwd uit 9720 euro aan aow, de rest is aanvullend pensioen.

De gepensioneerde blijkt het beste af in Duitsland. Wie een inkomen heeft van 20.000 euro houdt daar netto 17.168 euro over. Terwijl dat in Nederland en België ’slechts’ 15.945 euro en 15.402 euro is.

Bij een inkomen van 40.000 euro kan de gepensioneerde bij onze oosterburen netto 32.682 euro in zijn zak steken. Meer dan in ons land of in België, waar er respectievelijk 28.502 euro en 23.818 euro te besteden is.
Voor u gevonden op www.belasting-update.net Link opent in een nieuw venster
Deel uw ervaringen met ons en plaats een bericht op onze blog

Gepensioneerd/uitkeringsgerechtigd – Uw zorgverzekering in Duitsland

Naast een vaste ook een inkomensafhankelijke bijdrage

De pensioen- of uitkeringsinstantie zal de vaste bijdrage(n) inhouden. Heeft u meer dan één wettelijk(e) pensioen of uitkering, dan zal de vaste bijdrage alleen worden ingehouden op het/de eerst toegekende pensioen of uitkering. Mocht dat/die pensioen of uitkering echter te laag zijn om de bijdrage daarvan te kunnen inhouden, dan zal het CVZ zelf de bijdrage(n) via een factuur bij u in rekening brengen.

Bijdrage gepensioneerden/uitkeringsgerechtigden

Inkomensafhankelijke bijdrage
Voor uzelf bent u daarnaast ook inkomensafhankelijke bijdragen Zvw en AWBZ verschuldigd. Ook deze bijdragen worden berekend met behulp van de woonlandfactor.

Bijdrage Zorgverzekeringswet
Als uitgangspunt gelden de percentages, die u in Nederland over uw inkomen zou moeten betalen:
– 7,75% over loon, WAO-/WAZ-uitkering, Anw- en AOW-pensioen; en
– 5,65% over overige inkomsten (zoals bedrijfspensioen e.d.).

De bijdrage wordt niet alleen geheven over uw inkomen uit Nederland, maar ook over eventuele inkomsten uit een ander land. In totaal kan uw bijdrage worden berekend over maximaal € 33.427,-.
(alle bedragen vermenigvuldigen met de woonlandfactor 0,731 om op werkelijk te betalen bedragen te komen!)

Bijdrage AWBZ
Ook hier geldt als uitgangspunt het percentage, dat u in Nederland over uw inkomen zou moeten betalen: 12,15% over het inkomen in de eerste en tweede belastingschijf (ook al bent u mogelijk niet in Nederland belastingplichtig).
Afhankelijk van uw persoonlijke omstandigheden kan hierop nog de algemene heffingskorting op worden toegepast (zie de website van de Belastingdienst). De bijdrage wordt niet alleen geheven over uw inkomen uit Nederland, maar ook over eventuele inkomsten uit een ander land. In totaal kan uw bijdrage worden berekend over maximaal € 33.485,-. (premie vermenigvuldigen met de woonlandfactor 0,731 om op daadwerkelijk te betalen bedrag te komen!)

NB: de zogenoemde “bijdrage AWBZ” is géén AWBZ-premie, maar een onderdeel van de totale bijdrage. Door toepassing van de woonlandfactor betaalt u immers alleen voor de zorg die u in uw woonland kunt ontvangen. Omvat die zorg veel zorg die in Nederland in de AWBZ is opgenomen, dan zal de totale factor hoger zijn dan voor landen waar AWBZ-zorg weinig voorkomt.

Belangrijk!!
De premie(s) díe uit onderstaande berekening(en) komen lijken erg hoog, houdt u er echter rekening mee dat u deze bijdragen ook betaalt als u in Nederland woont (waarbij de premie Awbz via de loonheffing worden geincasseerd). Door het toepassen van de ´Woonlandfactor´ bent u, in Duitsland wonend, goedkoper uit!

Voorbeeld 1
U woont samen met een meeverzekerd gezinslid in Duitsland u ontvangt een Nederlands AOW-pensioen van € 1000,- bruto per maand en u heeft geen andere inkomsten.
U betaalt:

2 x nominale premie € 104,83
7,75% inkomensafhankelijke bijdrage over Aow
12,15% Awbz bijdrage over Aow

Alles x woonlandfactor Duitsland = 0,731

De bijdrage voor uw gezinslid bedraagt:
– € 104,83 x 0,731 =€ 76,70
De bijdragen voor uzelf bedragen:
– € 104,83 x 0,731 =€ 76,70
7,75% x € 1000,- = € 77,50 x 0,731 =€ 56,65 (Inkomens afh. bijdrage)
12,15% x € 1000,- = € 121,50 x 0,731 =€ 88,82 (AWBZ)*
Totaal:€ 298,87***

*Op uw AWBZ-bijdrage kunnen eventueel een of meer heffingskortingen van toepassing zijn.

Er is in bovenstaande berekening geen rekening gehouden met eventuele zorgtoeslag en aanvullende verzekering(en).

Voorbeeld 2
U woont samen met een meeverzekerd gezinslid in Duitsland. U ontvangt een Nederlands bedrijfspensioen van € 19.000 per jaar en AOW-pensioen van € 8000,- bruto per jaar. Uw partner heeft enkel AOW-pensioen van € 8.000 per jaar.
U betaalt:

Nominale premie € 104,83
5,65% inkomensafhankelijke bijdrage over pensioen (max. premieinkomen € 33.427,-)
7,75% inkomensafhankelijke bijdrage over Aow
12,15% Awbz bijdrage over alles (pensioen + Aow, max. premieinkomen € 33.485,-)

Berekening vermenigvuldigen met woonlandfactor 0,731!

Uw partner betaalt:

Nominale premie € 104,83
7,75% inkomensafhankelijke bijdrage over Aow
12,15% Awbz bijdrage over Aow

Berekening vermenigvuldigen met woonlandfactor 0,731!

Alles x woonlandfactor Duitsland = 0,731

De bijdrage voor uw gezinslid bedraagt per maand:
– € 104,83 x 0,731 =€ 76,70
– 7,75% x € 8.000 x 0,731 gedeeld door 12 maanden€ 37,76
– 12,15% x € 8.000 x 0,731 gedeeld door 12 maanden€ 59,21
De bijdragen voor uzelf bedragen:
– € 104,83 x 0,731 =€ 76,70
– 7,75% x € 8.000 x 0,731 gedeeld door 12 maanden€ 37,76
– 5,65% x € 19.000 x 0,731 gedeeld door 12 maanden€ 65,39
– 12,15% x € 27.000 x 0,731gedeeld door 12 maanden€ 199,83 (AWBZ bijdrage)*
Totaal per maand voor u beiden:€ 553,35***

*Op uw AWBZ-bijdrage kunnen eventueel een of meer heffingskortingen van toepassing zijn.

Er is in bovenstaande berekening geen rekening gehouden met eventuele zorgtoeslag en aanvullende verzekering(en).

Meer informatie op www.droomhuis duitsland.com pagina Ziektekosten

Vervanging AOW-tegemoetkoming door koopkrachttegemoetkoming

AOW-ers krijgen per 2011 een koopkrachttegemoetkoming; de huidige AOW-tegemoetkoming vervalt. De nieuwe koopkrachttegemoetkoming is alleen voor Nederlands belastingplichtigen en wordt niet in het buitenland uitgekeerd. De besparing bedraagt na aftrek van de extra uitvoeringskosten € 105 mln in 2011 oplopend tot € 120 mln in 2015.

Bron:

Ger Essers

Bureau Ria Oomen CDA EVP
Rue Wiertz  Bureau ASP 12 E 108
B 1047 Brussel
www.riaoomen.nl
Tel: 00 32 2  284 78 63
ria.oomen-ruijten@europarl.europa.eu

Hét boek over Vo 883/2004: www.futd.nl/sociale_zekerheid/index.html
Hét vakblad over grensoverschrijdend werken & wonen: www.futd.nl/overdegrens

Als verhuizen emigreren is: Werken in Nederland en wonen in Duitsland. P. Pechholt, C. Douven, G. Essers; Th Looyschelder & N. van de Ven, U.P Meyer & H. Raijer; Kluwer 1-ste druk 2008  (ca 400 pag). ca € 39. ISBN: 97 89 013 05 8369

Als verhuizen emigreren is: Werken in Nederland en wonen in België. P. Pechholt, C. Douven, J. Poukens, R. Hermans en G. Essers; Kluwer 3 druk 2007 (340 pag). € 28,95. ISBN 978 90 13 049 657

Valkuilen aan de binnengrenzen: Slapeloze nachten van AOW-gat en overbodige vrijwillige Anw-verzekering

“Ik heb hierover nog niets tegen mijn vrouw verteld. Wat moet ik nu doen, ik kan hier niet van slapen”. Dat schreef iemand die naar een van de beide buurlanden verhuisd was.

Zijn vrouw had zich niet gerealiseerd dat zij niet meer verplicht AOW-verzekerd was doch zich wel vrijwillig had kunnen verzekeren. Een naar het buitenland verhuisde Vutter had wel een vrijwillige AOW/Anw-verzekering afgesloten. Doch hij had zich niet gerealiseerd dat de Anw-verzekering overbodig was, omdat zijn vrouw niet in aanmerking zou komen voor een Anw-uitkering. Lees bijgaand artikel over ’onverzekerd over de grens’.

Artikel VV Aow B&B 2008

Bron: Fnv/Europa

Nederland mocht particulier pensioen na emigratie naar Spanje niet meer belasten

Belastingverdragen bevatten bepalingen over de verdeling van het heffingsrecht over grensoverschrijdende pensioenuitkeringen. Volgens regels van internationaal belastingrecht is het gangbaar dat het woonland van de pensioengenieter het in het bedrijfsleven opgebouwde pensioen (veelal exclusief) in de belastingheffing betrekt. Bij een exclusief heffingsrecht van het woonland heeft het land van waaruit het particuliere pensioen komt na emigratie in het geheel geen heffingsrecht meer. Het heffingsrecht houdt per direct op na emigratie en houdt geen verband met de duur van het verblijf in het nieuwe woonland. Illustratief hierbij is een uitspraak van Rechtbank Breda over de heffingsbevoegdheid van een particulier pensioen van man die tot 1 oktober 2004 in Nederland woonde en op deze datum emigreerde naar Spanje. Vanaf 1 oktober 2004 was de man inwoner van Spanje geworden. Volgens het belastingverdrag met Spanje was dat land vanaf 1 oktober 2004 uitsluitend heffingsbevoegd over het particuliere pensioen geworden.

Zie bijlage

Bron: Fnv / Ger Essers